RAILWAY BOARD ADDRESSES FINANCE MINISTRY FOR ENHANCING EXEMPTION OF TRANSPORT ALLOWANCE

வருமானவரிக் கணக்கீட்டிற்கு 5ஆவது  ஊதியக்குழு அடிப்படையில் 

ரூ. 100/- +DA  விலிருந்து    ரூ.800/-+ DA  வரை (பழைய அளவீட்டில்) 

TRANSPORT ALLOWANCE  EXEMPTION இல்  உள்ளது. 

இதனை  6 ஆவது ஊதியக்குழு அடிப்படையில் ரூ. 800/-+DA  விலிருந்து 

ரூ. 3200/-+DA  வரை (புதிய அளவீட்டில் )  கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு 
 EXEMPTION  அளிக்க வேண்டும் என்று  ரயில்வே போர்டு , மத்திய நிதி 

அமைச்சகத்துக்கு பரிந்துரை அனுப்பியுள்ளது. 

அவர்களது கடித நகலை கீழே பார்க்கவும் .

விரைவில் இது குறித்து நிதியமைச்சக உத்திரவு வரும் என்று எதிர்பார்க்கப் படுகிறது . எனவே ஜனவரி அல்லது பிப்ரவரி மாத  சம்பளத்தில் வருமானவரி

பிடித்தம் செய்வதை  இந்த அளவில் சரியாக குறைத்து பிடிக்கிறார்களா  என்பதை நம்முடைய தோழர்கள் பார்க்க வேண்டி இருக்கும் என்பதை உங்கள் கவனத்திற்கு கொண்டு வருகிறோம். 

GOVERNMENT OF INDIA

MINISTRY OF RAILWAYS

(RAILWAY BOARD)

No. F(X) I-2012/23/4

New Delhi, dated 10.10.2012

OFFICE MEMORANDUM

Sub: Exemption of Transport Allowance from the purview of Income Tax- Enhancement of exemption limit from Rs. 800/- to Rs. 3200/- plus D.A. thereon.

The undersigned is directed to draw the attention of the Ministry of Finance (Department of Revenue) Central Board of Direct Taxes towards para 5.2(10) (i) at page 14 of their circular No. 05/2011 dated 16.08.2011 wherein it has been specified that the transport allowance granted to an employee to meet his expenditure for the purpose of commuting between the place of his residence and the place of duty is exempt to the extent of Rs. 800/- per month.

Representations are being received in the Ministry of Railways from various federations of Railways. The Federations have represented that Transport Allowance was introduced with the concept of providing financial support to the Central Government Employees who incur considerable amounts for their day-to-day travel from their residence to the work place. This had materialized based on the recommendations of the V CPC which introduced Transport Allowance in 3 slabs at the rate of Rs.100. Rs.400 and Rs.800, based on the classification of the cities/towns under Urban Agglomeration Act. Further, a prerequisite was introduced to allow this facility for those who stay beyond 1 km radius from the place of work.

A decision was taken to equate such allowance on par with normal Travelling/Daily Allowance and these amounts have also been exempted from computation of annual income and exempted from the purview of Income Tax vide Income Tax (Eighth Amendment) Rules, 1995 notified vide F.No.142/9/95-TPL dt. 7-7-1995.

The VI CPC, while reviewing the system of grant of Transport Allowance has recommended to enhance the same from Rs.100 to Rs.800,  Rs.400 to Rs.1600 and Rs.800 to Rs.3200, for Pay Bands 1 to 4 respectively. The City Compensatory Allowance was Withdrawn. It was also recommended to provide the coverage of DA. to Transport Allowance as per increase in the Consumer Price Index.

Ministry of Finance are therefore requested to include the request of the Railways for taking due action for enhancing exemption of Transport Allowance from the purview of Income Tax from Rs. 800/- to Rs. 3200/- plus DA Thereon.

sd/-

(M.Anand Krishna)

Deputy Director, Finance (Exp.)

                                                                                                                                             Railway Board